יציאה לפנסיה היא ציון דרך משמעותי בחיים, וחשוב לעשות את זה נכון. איך מבצעים תכנון פרישה או תכנון פרישה מוקדמת? מה זה קיבוע זכויות? מהו היוון קצבה? כל התשובות
רגע היציאה לפנסיה הוא לרוב מרגש מאוד, ואם הפרישה נעשית מרצון זהו גם רגע משמח. אחרי שנים של עבודה קשה, סוף סוף אפשר לנוח, לנצל את הזמן כמו שרוצים וליהנות מתקופת החיים האחרונה. עם זאת, פרישה עלולה להיות גם די מפחידה. זהו שינוי משמעותי מאוד, אשר דורש הסתגלות נפשית וכלכלית לא פשוטה.
פורשים צריכים להכיר לעומק את מצבם הפיננסי, להבין היטב את האפשרויות העומדות בפניהם ולנסות לתכנן שנים רבות קדימה. תכנון פרישה הוא תהליך הכרחי לבירור זכויות, ניצול אופטימי של החיסכון הפנסיוני ויציאה לפנסיה ברגל ימין ובראש שקט.
איך מתחילים תכנון פרישה לפנסיה?
כדי להתחיל תכנון פרישה לפנסיה, קודם כל עליכם לאתר את כל החסכונות שלכם. אפשר להיעזר בהר הכסף של משרד האוצר או בסוכן פנסיוני, על מנת לאסוף את כל הנתונים על מצב הכסף שלכם.
תכנון פרישה צריך לקחת בחשבון קרנות פנסיה, ביטוח מנהלים, קופות גמל וקופות השתלמות – מהן היתרות בכל אלה כרגע? מהו הוותק של כל מוצר ואילו זכויות מגיעות לכם בקרן הפנסיה?
בנוסף, כדאי לאתר ולשמור מסמכים שעשויים להתברר כנחוצים עבור תכנון פרישה, כמו חוזה העבודה האחרון עליו חתמתם, הסכמים קיבוציים שקשורים לתחום העיסוק שלכם, מסמכים שנוגעים בתנאי פרישה ייחודיים למקום העבודה או לתחום העיסוק, טפסי 161 ממקומות עבודה קודמים ומסמכים נוספים.
מהם הצעדים הבאים של תכנון פרישה לפנסיה?
באמצעות הנתונים שאספתם, ניתן לעשות חישוב ראשוני של ההכנסה החודשית הצפויה לכם בתקופת הפנסיה. כמובן שהחישוב הזה לא מתחשב בעניינים כמו אפשרויות משיכה והטבות מס, אבל הוא מספיק קרוב למציאות בשביל לתת לכם סוג של הצצה לחיים שלכם לאחר הפרישה. אחרי חישוב ההכנסות, צריך להעריך גם את ההוצאות הצפויות לכם.
איך? ראשית, חשוב לקחת בחשבון כי אתם עושים תכנון פרישה לשנים ארוכות. תוחלת החיים עולה כל הזמן, ובהחלט יכול להיות שאחרי הפרישה תיהנו לפחות מעוד 15 שנים עד החזרת הנשמה לבורא. תנסו לתכנן ככל הניתן את סדר העדיפויות שלכם לעתיד.
תרצו לטוס למסע מסביב לעולם? או אולי תעדיפו לשמור על רמת החיים אליה התרגלתם וגם לעזור לילדים אם אפשר? חשוב מאוד להכניס למערך השיקולים גם הוצאות שפחות נעים לחשוב עליהם מראש – הוצאות על בריאות, בתי אבות וסיעוד.
אחרי תכנון פרישה ראשוני שעשיתם לבד, מומלץ להתייעץ עם סוכן פנסיוני כדי לקבל הדרכה והכוונה לגבי הצדדים המורכבים יותר של הפרישה – קיבוע זכויות, פריסת פיצויים, היוון קצבה ושלל ענייני מיסוי. המטרה היא שבסיום תכנון פרישה לפנסיה, תדעו איך הכי כדאי לכם לממש את הפנסיה ואיך תזכו לכמה שיותר הטבות מס, וגם תכירו את כל הזכויות והחובות שלכם בתקופת הפנסיה.
מהי פרישה מוקדמת?
בישראל, גיל הפרישה הוא 67 לגברים ו-62 לנשים. זהו הגיל בו אנשים יכולים לבחור אם לפרוש ולהתחיל לקבל פנסיה. בגיל 67, שהוא גיל פרישת חובה עבור שני המינים, מעסיקים יכולים לחייב יציאה לפנסיה. כלומר, נשים מקבלות 5 שנים של בחירה, בעוד אצל גברים הבחירה ניתנת במקביל לעובדים ולמעסיקים.
יש גם מקרים בהם קיימת אפשרות לפרוש מוקדם מכך, ולשם כך צריך לבצע תכנון פרישה מוקדמת. עובדים שמבוטחים במסגרת ביטוח פנסיוני, גם גברים וגם נשים, יכולים לצאת לפנסיה כבר בגיל 60, אבל שימו לב שזה עלול לגרור צמצום של גובה הפנסיה לעומת פרישה רגילה. לעיתים, עובדים במערכת הציבורית שזכאים לפנסיה תקציבית יכולים לפרוש אפילו לפני גיל 60.
התנאים לא זהים עבור כל מקצוע ותחום עיסוק, כך שבכל מקרה צריך לבצע תכנון פרישה מוקדמת קפדני, אבל אפשר לקחת כדוגמה פרישה מוקדמת מהוראה. מורים בגיל 50 ומעלה שצברו 20 שנות הוראה, מקבלים אפשרות של פרישה מוקדמת מהוראה, בכפוף לאישור מפקח.
מה זה קיבוע זכויות ולמה זה חשוב?
לא כל הפורשים מבצעים קיבוע זכויות פנסיה, וזה חבל מאוד, כי מדובר בהליך שחוסך כסף. קיבוע זכויות נועד לקבוע את גובה הפטור ממס לו אתם זכאים (עד התקרה שנקבעה בחוק), ולאפשר לכם להחליט בדיוק באיזו צורה ברצונכם לממש את הפטור – על ידי משיכה חד פעמית של הסכום מתוך החיסכון הפנסיוני, או באמצעות פטור ממס על קצבת הפנסיה החודשית.
קיבוע זכויות פנסיה יש לעשות לפני תיאום המס הראשון לאחר הפרישה, והוא מתבצע מול פקיד שומה ובאמצעות טופס 161ד.
מהו היוון קצבה?
בעת היציאה לפנסיה, פורשים צריכים להחליט בדיוק איך הם רוצים לקבל את כספי החיסכון הפנסיוני שלהם. האפשרות הבסיסית ביותר היא קבלה של קצבה חודשית מהחיסכון, אבל יש דרכים נוספות ליהנות מהכסף.
• היוון קצבה – משיכה של חלק מהחיסכון כסכום חד פעמי, על חשבון הקטנת סכום הפנסיה החודשית.
• משיכת פיצויים – אחד המרכיבים בכספי הפנסיה שלכם הוא כספי הפיצויים, וגם אותם אפשר למשוך במחיר של הקטנת הקצבה החודשית.
לכל אחת מהאפשרויות הללו מתלווים שיקולי מס ואחרים, בהתאם לגובה החיסכון שלכם ולפרמטרים נוספים. חשוב לשקול היטב את המצב ולהתייעץ לפני שמקבלים החלטה.
האם כדאי לבצע פריסת פיצויים?
אם כבר מדברים על פיצויים ועל השלכות מס, ראוי לציין גם את הנושא של פריסת פיצויים במקרה של משיכה, או ליתר דיוק פריסת התשלום למס הכנסה על הפיצויים. ניתן לפרוס את תשלום המס עד לשש שנים, קדימה או אחורה, בכפוף לאישור רשות המיסים. כלומר, אתם יכולים לבקש שבכל הנוגע למס, יתייחסו לפיצויים כאילו קיבלתם אותם תשלומים במשך שש שנים, ולא פעם אחת במועד המשיכה.
פריסת פיצויים אחורה היא פריסה על השנים שלפני הפרישה, בעוד פריסת פיצויים קדימה נעשית עבור שנות הפרישה הראשונות שלכם. נדגיש פעם נוספת ואחרונה, גם בהקשר הזה, את החשיבות העצומה של תכנון פרישה לפנסיה אשר לוקח בחשבון את כל היבטי המיסים, את הצרכים ואת הרצונות שלכם.
